關于做好公司債券、企業債券、分離交易的可轉換公司債券實施凈價交易準備工作的通知

　　各會員單位：
　　本所于2002年3月頒布了《關于實施國債凈價交易有關事宜的通知》、《深圳證券交易所國債凈價交易技術方案》，對國債實施了凈價交易制度。為了更好地促進債券市場發展，本所擬對公司債券、企業債券、分離交易的可轉換公司債券也實施凈價交易，現將有關事宜通知如下，請各會員單位做好準備工作：
　　一、凈價交易概念
　　凈價交易是指在債券現券買賣時，以不含有自然增長應計利息的價格報價并成交的交易方式。
　　實行凈價交易方式后，所有在本所集中競價系統和綜合協議交易平臺掛牌交易的國債、公司債券、企業債券、分離交易的可轉換公司債券均按凈價交易方式進行交易，結算價為全價即成交價與每百元應計利息額之和。
　　上述四類債券在發行期間，如采用通過本所交易系統上網分銷發行的方式，交易系統按全價模式進行揭示、報盤、交易及結算，不計算和揭示凈價交易模式下的應計利息額。
　　二、實行凈價交易應具備的技術條件
　　1．交易系統：按每百元債券價格的凈價進行報盤、競價、撮合、成交。
　　2．結算系統：按凈價加應計利息額即全價進行資金的凍結、清算交收。
　　3．券商電腦系統：
　　委托系統中的柜臺系統、電話委托、自助終端、網上委托各種方式，均按每百元債券價格的凈價進行報盤；
　　行情揭示系統需揭示每百元債券價格的凈價、每百元債券所含的應計利息；并需揭示成交金額和結算金額中的至少一個；
　　交割單打印系統需揭示每百元債券價格的凈價、每百元債券價格所含的應計利息、結算價、成交數量、成交金額、結算金額。
　　三、相關計算方法
　　1．全價=凈價+應計利息
　　2．成交金額=凈價×成交量
　　3．結算金額=全價×成交量
　　4．份額實行T+0交收的債券的計息天數=本付息起息日至交易日止期間的實際日歷天數，目前實行T+0交收的債券品種有國債、企業債券和分離交易可轉債。
　　份額實行T+1交收的債券的計息天數＝本付息起息日至交收日的前一自然日止期間的實際日歷天數（債權登記日進行除息），目前實行T+1交收的債券品種有公司債。
　　閏年2月29日均不計算利息。
　　5．應計利息
　　（1）附息式債券：每年定期支付利息，到期時一次償還本金的債券。
　　應計利息=債券面值×日利率×計息天數
　　日利率=票面利率÷365天
　　票面利率：①固定利率型債券指發行的票面利率
　　②浮動利率型債券指本付息期計息利率
　　（2）零息式債券：以票面面值發行，到期一次還本付息的債券。
　　應計利息=債券面值×日利率×計息天數
　　日利率=票面利率÷365天
　　（3）貼現式債券：以折扣方式發行，到期以票面價值兌付的債券，票面價值與發行價之間的差額即為債券的利息。
　　應計利息＝（100－發行價格）×計息天數÷債券存續天數
　　債券存續天數：起息日至到期日的實際日歷天數
　　6．年度天數：1年按365天計算
　　7．當票面利率不能被365天整除時，電腦系統按默認位數全額計算。交割單應計利息總額按四舍五入原則，以元為單位保留2位小數列示。
　　四、測試準備工作
　　請各會員單位按上述要求在2009年2月底前做好相關準備工作，本所將擇機進行全網測試。正式實施時間另行通知。
　　五、聯系方式
　　技術：0755－25918206
　　業務：0755－25918532
　　結算：0755－25946048
　　附件：《深圳證券交易所公司債券、企業債券、分離交易的
　　可轉換公司債券凈價交易技術方案》
　　深圳證券交易所
　　中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
　　二○○九年二月九日
　　附件：
　　深圳證券交易所公司債券、企業債券、分離交易的
　　可轉換公司債券凈價交易技術方案
　　深交所擬于近期對債券實施凈價交易制度，現將相關技術方案頒布如下。
　　本方案所述的“債券”，僅指國債、公司債券、企業債券和分離交易的可轉換公司債券等四類債券品種。其中，【111000，111999】是企業債券的證券代碼區間；【112000，112999】是公司債券的證券代碼區間；【115000，115999】是分離交易的可轉換公司債券的證券代碼區間。
　　一、債券凈價交易的實施原則
　　1．實行凈價申報和凈價撮合成交。以成交價格和每百元債券應計利息額之和作為結算價格，以結算金額（結算價格*成交量）為基數計算交易經手費等費用。
　　2．報價系統和行情發布系統應同時顯示債券凈價價格和每百元應計利息額。
　　二、數據接口相關字段定義
　　債券凈價交易在《深圳證券交易所數據接口規范》（Ver4.56）的基礎上實現，相關字段定義如下：
　　1．證券信息庫（SJSXX.DBF）和新證券信息庫（SJSXXN.DBF）
　　1）XXSNLR（上年每股利潤，SJSXX.DBF數據庫中的字段10和SJSXXN.DBF數據庫中的字段12）：對附息和零息債券，存放票面年利率；對貼現債券，存放貼現發行價。
　　2）XXBNLR（本年每股利潤，SJSXX.DBF數據庫中的字段11和SJSXXN.DBF數據庫中的字段13）：存放每百元債券應計利息。
　　3）XXSSRQ（上市日期，SJSXX.DBF數據庫中的字段15和SJSXXN.DBF數據庫中的字段18）：對附息債券，存放本次付息起息日；對零息和貼現債券，存放發行起息日。
　　4）XXDJRQ（到期/交割日，SJSXX.DBF數據庫中的字段16和SJSXXN.DBF數據庫中的字段20）：存放債券的到期日。
　　2．行情庫（SJSHQ.DBF）
　　1）債券的昨日收盤價、今日開盤價、最近成交價、最高成交價、最低成交價、買賣盤信息中的五個買價位和五個賣價位等字段為凈價，成交金額以凈價價格計算。
　　2）HQSYL1（字段11：市盈率1）：每百元債券應計利息額。該值按“4舍5入”原則精確到0.01元，只可作為行情揭示用。
　　3）HQSYL2（字段12：市盈率2）：對于國債，存放到期收益率，供市場參考用，其到期收益率采取單利計算，公式為：
　　■
　　式中：y 為到期收益率；
　　PV 為債券全價（等于成交價格加應計利息）；
　　D 為交易當日至債券兌付日的實際天數；
　　FV 為到期本息和。
　　對于公司債券、企業債券和分離交易的可轉換公司債券，不發布到期收益率，該字段取值為0。
　　3．委托庫（SJSWT.DBF）和回報庫（SJSHB.DBF）
　　對于債券，委托價格（WTWTJG）和成交價格（HBCJJG）均為凈價。
　　4．股份結算信息庫（SJSGF.DBF）
　　每日收市后通過股份結算信息庫（SJSGF.dbf）向證券營業部發送下一交易日的債券每百元應計利息額數據。GFYWLB（字段4：業務類別）為‘X1’的記錄，為債券每百元應計利息額的數據。各字段說明如下：
　　1）GFXWDM（字段1：席位代碼）：證券營業部的席位代碼；
　　2）GFZQDM（字段2：證券代碼）：債券代碼；
　　3）GFYWLB（字段4：業務類別）：為‘X1’；
　　4）GFWTXH（字段6：委托序號)：表示計息日期（CCYYMMDD）；對于公司債券，GFWTXH為交收日的前一日歷日，對于非公司債券，GFWTXH為下一交易日期；
　　5）GFWTGS（字段7：委托股數）：表示應計利息天數；
　　6）GFQRGS（字段8：確認股數）：表示債券每百元應計利息額分母；
　　7）GFZJJE（字段9：資金金額）：表示債券每百元應計利息額分子；
　　8）GFZJJE/GFQRGS表示下一交易日（T+1日）的債券每百元應計利息額，單位為元，保留8位小數；
　　9）GFFSRQ（字段11：發送日期）：表示數據發送當日日期（T日）；
　　10）其他未涉及的字段為空格。
　　5．證券交易統計庫（SJSTJ.DBF）
　　對于債券，證券交易統計庫SJSTJ.dbf中的TJMRZJ（字段4：買入資金）和TJMCZJ（字段6：賣出資金）均為結算金額。所有與金額相關的字段按“四舍五入”原則精確到0.01元。